Steuerrecht
Das Steuerrecht ist ein dynamisches Feld, geprägt von ständigen Veränderungen, vielschichtigen Regelungen und in der Anwendung nicht selten mit weitreichenden finanziellen Folgen für Unternehmen und vermögende Privatpersonen verbunden. Auch bei der Anwendung anderer Rechtsgebiete – wie zum Beispiel des Arbeitsrechts, des Gesellschaftsrechts oder des Immobilienrechts – muss stets auch die steuerliche Komponente mitbedacht werden. Das bedeutet: Wer sicher agieren will, braucht einen vorausschauenden Partner mit Blick für das Ganze.
SAXINGER berät Sie nicht nur zur rechtssicheren Strukturierung Ihrer Geschäfte, sondern gestaltet auch steuerlich optimale Lösungen, insbesondere bei Unternehmensumstrukturierungen, M&A-Transaktionen, Sanierungen oder der Nachfolgeplanung.
Im Streitfall vertreten wir Ihre Interessen engagiert und kompetent gegenüber den Finanzbehörden. Sei es im Einspruchsverfahren, vor den Finanzgerichten oder bei steuerstrafrechtlichen Auseinandersetzungen.
Rechtsberatung im Steuerrecht
Sowohl Unternehmen als auch vermögende Privatpersonen sehen sich regelmäßig mit Fragestellungen konfrontiert, die großes finanzielles und rechtliches Gewicht haben. Eine rechtliche Beratung, die auch steuerliche Aspekte mitbedenkt, schafft hier Klarheit, Sicherheit und vor allem: strategischen Gestaltungsspielraum.
Es geht also nicht allein um die Einhaltung gesetzlicher Pflichten, sondern auch um vorausschauendes Handeln. Ein Partner an Ihrer Seite hilft Ihnen dabei, Lösungen zu entwickeln, die rechtlich tragfähig sowie wirtschaftlich sinnvoll sind und Ihnen langfristig Sicherheit geben.
Im Unternehmenskontext behalten wir steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten insbesondere in folgenden Fällen für Sie im Auge:
- Unternehmensgründung oder -strukturierung: Wenn Sie eine passende Rechtsform wählen müssen oder Gesellschaftsverträge optimieren möchten.
- M&A-Transaktionen (Kauf, Verkauf, Fusionen): Wenn ein Unternehmen übertragen oder umgebaut wird – etwa bei einem Asset Deal bzw. Share Deal oder aber bereits auch bei einer vorgelagerten Absichtserklärung.
- Umstrukturierungen und Sanierungen: Wenn Sie Verschmelzungen, Spaltungen oder andere strukturelle Veränderungen planen.
- Internationale Geschäftstätigkeit: Wenn grenzüberschreitende Aktivitäten, Betriebsstätten oder ein Wegzug ins Ausland korrekt gestaltet werden sollen, insbesondere bei Cross Border M&A oder Joint Venture Verträgen.
- Betriebsprüfungen und Konflikte mit dem Finanzamt: Wenn Sie Einsprüche einlegen, sich gegen Steuerbescheide wehren oder mit Steuerstrafrecht konfrontiert sind.
Auch als vermögende Privatperson profitieren Sie von unserer umfassenden Betrachtungsweise, insbesondere in folgenden Fällen:
- Vermögensnachfolge (Erbschaft und Schenkung): Wenn Sie Vermögen rechtzeitig und geplant weitergeben möchten, zum Beispiel im Fall der Schenkung einer Immobilie.
- Anlage und Verwaltung von Vermögen: Wenn Sie Immobilien kaufen, Beteiligungen halten oder Kapitalanlagen tätigen (beispielsweise Immobilienfonds oder Treuhandschaft).
- Internationale Vermögensverhältnisse / Wegzug ins Ausland: Wenn Sie Ihren Wohnsitz verlagern oder Auslandsvermögen rechtssicher regeln wollen.
- Familienrechtliche Veränderungen: Wenn bei Scheidung, Unterhalt oder Eheverträgen zahlreiche rechtliche Fragen zu klären sind. Siehe dazu auch unsere Beratung zum Familienrecht.
- Konflikte mit dem Finanzamt: Wenn es um fehlerhafte Bescheide, Verdachtsfälle oder steuerstrafrechtliche Verfahren und Ermittlungen geht.
Unsere Expertise im Steuerrecht
Unsere Experten von SAXINGER vereinen fundierte Kompetenzen und bieten Ihnen gezielte Beratung insbesondere in der Schnittmenge zwischen Gesellschafts- und Steuerrecht. Dabei arbeiten wir zuverlässig, lösungsorientiert und mit Weitblick. Unsere wichtigsten Kompetenzen im Überblick:
Die gestaltende Beratung zielt darauf ab, wirtschaftliche und rechtliche Entscheidungen effizient zu strukturieren. Steuerliche Belastungen sollen langfristig minimiert und rechtliche Risiken vermieden werden.
- M&A-Transaktionen: Unternehmenskäufe, -verkäufe und Fusionen erfordern eine sorgfältige rechtliche Begleitung, die auch steuerlicher Aspekte nicht zu kurz kommen lässt. Ziel ist es, Haftungsrisiken zu minimieren, steuerliche Vorteile optimal zu nutzen und potenzielle Fehlbewertungen frühzeitig zu vermeiden (siehe dazu auch Due Diligence oder Vendor Due Diligence).
- Unternehmenssanierungen: Umfassende Restrukturierungen von Unternehmen sollten stets steuerlich optimal strukturiert werden, um insbesondere Verlustvorträge zu sichern und steuerliche Nachteile zu vermeiden. Häufig sind Sanierungen zudem mit einem Betriebsübergang verbunden, der zusätzliche steuerliche Fragestellungen aufwirft.
- Umstrukturierungen: Bei Spaltungen, Verschmelzungen oder Formwechseln von Unternehmen ist die Berücksichtigung steuerlicher Aspekte unerlässlich, um stille Reserven zu schützen und eine steuerneutrale sowie rechtssichere Umsetzung zu gestalten.
- Unternehmensnachfolgen: Bei der Übergabe an die nächste Generation oder an Dritte gilt es auch, steuerliche Belastungen und Bewertungsrisiken zu vermeiden und mit vorausschauender Planung die wirtschaftliche Zukunft des Unternehmens zu schützen.
- Umgründungssteuerrecht: Umgründungen wie Verschmelzungen oder Spaltungen unterliegen speziellen steuerlichen Vorgaben. Es erfordert Expertenwissen, um Umgründungen steuerneutral umzusetzen und rückwirkende Besteuerungen zu vermeiden.
- internationales Unternehmenssteuerrecht: Fachkundige Beratung gewährleistet rechtskonforme und steueroptimierte Unternehmensstrukturen, auch grenzüberschreitend (etwa bei Private Equity Transaktionen oder Akquisitionsfinanzierungen).
Personen mit größerem Vermögen, komplexen Einkommensquellen oder Beteiligungen sind auf Berater angewiesen, die auch steuerliche Aspekte berücksichtigen. Dies insbesondere in den folgenden Fällen:
- Unternehmensnachfolge: Die Übergabe eines Unternehmens an Erben oder Dritte benötigt eine rechtzeitige Planung mitsamt Beratung, um Steuervergünstigungen zu sichern und die Steuerbelastung zu minimieren.
- Vermögensnachfolge: Bei Erbschaft oder Schenkung erfordert es eine steuerlich und wirtschaftlich durchdachte Nachfolgeplanung, um sich vor unnötigen Belastungen und Konflikten zu schützen und den Vermögenserhalt abzusichern.
- Vermögensanlage: Bei Investitionen in Immobilien, Beteiligungen oder Kapitalanlagen braucht es eine effiziente Steuerstruktur, um Doppelbesteuerung und unnötige Steuerlast zu vermeiden und das Vermögen gezielt zu entwickeln.
- Veranlagung von Vermögen und Unternehmensbeteiligungen: Eine korrekte und steuerlich vorteilhafte Veranlagung ist essenziell, insbesondere bei komplexen Beteiligungsstrukturen. Rechtliche Beratung schützt vor Fehlern, Nachforderungen und steuerstrafrechtlichen Konsequenzen.
Wenn es zu Konflikten mit dem Finanzamt oder anderen Behörden kommt, ist eine professionelle Rechtsdurchsetzung unabdingbar. Das gilt für außergerichtliche Konflikte sowie vor Gericht.
- Einspruchsverfahren: Gegen fehlerhafte Steuerbescheide kann außergerichtlicher Einspruch eingelegt werden. Eine fachkundige Unterstützung erhöht hierbei die Erfolgsaussichten.
- Klage- und Beschwerdeverfahren: Für die gerichtliche Durchsetzung steuerlicher Rechte vor Finanzgerichten benötigt es eine professionelle Vertretung. Das gilt sowohl für das Verfahrensrecht als auch für Schiedsverfahren.
- Revisionen gegen Zoll- und Finanzbehörden: Wird ein Urteil angefochten, prüfen höhere Instanzen es auf Rechtsfehler. Ohne fundierte rechtliche Begleitung bleiben fehlerhafte Entscheidungen oft bestehen.
- Steuerprozesse und Einspruchsverfahren (Finanzstrafrecht): Bei Verdacht auf Abgabenhinterziehung drohen hohe Strafen. Eine frühzeitige rechtliche Beratung wirkt entlastend und kann strafrechtliche Konsequenzen vermeiden.
Kontakt
Um Ihre Interessen umfassend und vorausschauend zu beraten, arbeitet SAXINGER eng mit ausgewählten Steuerberatungs- und Wirtschaftsprüfungskanzleien zusammen. Durch diese Kooperation können wir komplexe steuerliche Spezialthemen fundiert und effizient abdecken. Dazu zählen internationale Steuerfragen, Umgründungen oder branchenspezifische Sonderregelungen.
An unseren Standorten in Pilsen und Prag stehen wir unseren Mandanten mit fundierter Expertise zur Seite.